用欧税通进行英德VAT新注册，常见问题解答

本文详细列明已注册用户出现较多的问题，为新注册卖家解惑！

自欧税通平台2月6日上线以来，很多卖家通过各种途径喊话小O，“我是小白，但我要新注册英/德VAT，我需要什么资料？多久能下号？两国增值税税率都有哪些？怎么计算税金？我应该选择哪种税率……”等诸如此类的问题。

今天，小O就一一列明已注册用户出现较多的问题，为新注册卖家解惑！

英国篇

● 注册问题

1、在欧税通平台注册英国VAT费用是多少？

答：新注册+2年自主申报=498元。

2、英国VAT注册时效？

答：因税局审核严格，目前英国税号注册的时间一般在一个月左右，相比于之前速度会慢点。

3、如何查看税号是否注册完成？

答：您可以在我们欧税通平台中的【税号管理】查看税号申请进度。请留意您注册时提供的邮箱，如果已超最长时间，您可以联系我们的人工客服。

4、英国VAT注册需要提供什么资料？

答：营业执照、法人身份证以及亚马逊店铺信息。（以上三个最为重要）。

5：亚马逊账号没下来可以提前申请VAT吗？

答：建议在注册税号前拥有亚马逊店铺。

6：注册时店铺名称不填可以吗？因为后期可能会修改？

答：一定要尽可能按照现有信息填写，资料填写越全面，注册时效越快，后续申报越省力。

● VAT问题

1：我如何选择英国VAT税率，哪种税率适合我？

答：在英国有三种卖家常用税率：标准税率(Standard)、统一税率方案(简称低税率)，以及零税率。

英国一般的商品的标准税率是20%，绝大数中国卖家所销售的商品，都是使用这种税率。

年营业额低于15万英镑，可以申请低税率7.5%，VAT生效首年优惠是6.5%，也有不少买家选择该税率，但该税率无法抵扣进口VAT！

2、低税率和标准税率应该如何选择？

答：在选择低税率和标准税率的时候，卖家首先要评估自己未来12个月的远程销售额度（税前）会不会超过15W，同时还要衡量当季发货量问题。由于使用了低税率的缘故，进口VAT是不能抵扣的；这就意味着，卖家发货量大，但是销量小的话，进口税很有可能远远大于销售税。

按照这种情况，如果是使用正常税率申报的话，是可以产生退税的；但假若卖家在这样的销售情况下，选择了低税率，那么不仅不能申请退税，还有可能产生大笔进口税的情况，得不偿失。

3、英国VAT零申报是什么意思？

答：零申报即是卖家在当个季度或者当年没有进行商品销售，可以使用零申报。如果卖家有销售额，但是使用了零申报，那么一旦被HMRC查获，不但要补缴税费，还要面临巨额罚金。因此有销售收入的卖家一定要根据自身情况如实申报，不要铤而走险进行零申报。

4、卖家当个季度或者当年没有销售收入是否可以不申报？

答：无论卖家是否有产生销售收入，都要进行税务申报，哪怕零申报。如果长期不进行税务申报或者漏申报，有可能会引起HMRC查账，甚至导致账号冻结。

5、英国VAT税金如何计算的？

答：英国按照目的国原则计算税金（英国税局查账也按照此方法计算税金）

a：EU-GB，货物从其他欧盟国家仓库（包括英国）销售至英国的销售，需要应税在英国；

b：GB-EU,货物从英国仓库销售至其他无税号的欧盟国家销售，需要应税在英国。

a+b的报税区间内的金额即为您的应税销售额。

计算方法是：应税销售额/(1+20%)×20% — 进口VAT

低税率的VAT税金计算方法：应税销售额*税率 （不可抵扣进口VAT）

当然，以上算法仅提卖家做粗略预算，欧税通平台可一秒计算结果，且算法更为精准。

6、关于EORI问题，英国申请的EORI，可以用在其他欧盟国家吗？

答：EORI是Economic Operators Registration and Identification的缩写。

该号码是欧盟国家内凡有经济活动，尤其进出口生意的企业必备的一个登记号。

只要在企业所属国海关登记获得该号码，在全欧盟通用。用在ENS（入境摘要报关单）里的，有这个EORI号的话需要提供出来。

目前情况下，欧盟依旧只用一个EORI即可！目前英国申请的EORI依旧可以使用。

● MTD问题

1、什么是MTD？

答：MTD全称Making Tax Digital，数字化税务申报。英国税务局HMRC志于实现电子化发展，提高申报效率。令税务申报系统更简单和更有效率。MTD有望可提高商业纪录的准确性，减少误差。

2、我需要注册MTD吗？

答：自2019年4月1日开始的第一个VAT申报期起，应税营业额高于增值税注册门槛值（目前为12个月期间£85,000）的已注册商家，必须保存数字化的商业纪录，并需通过HMRC认可的、与MTD兼容的软件报增值税。

欧税通已经成为英国税局官方授权的MTD软件。

3、我如何注册MTD？

答：如果您通过我们欧税通平台注册税号，那注册MTD交给我们欧税通为您操作。

德国篇

● 注册问题

1、在欧税通平台注册德国VAT费用是多少？

答：新注册+2年自主申报=998元。

2、德国VAT注册时效要多久？

答：目前一般一个月到三个月左右。

3、如何查看税号是否注册完成？

答：您可以在我们欧税通系统——税号管理——查看税号的进度。如果已经超过最长时间，您可以直接联系我们的人工客服。

4、德国VAT注册需要提供什么资料？

答：营业执照、法人身份证、亚马逊店铺基础信息链接及亚马逊在售产品链接。

5：亚马逊账号没下来可以提前申请德国VAT吗？

答：不可以。

6：注册时店铺名称不填可以吗？因为后期可能会修改？

答：一定要尽可能按照现有信息填写，资料填写越全面，注册时效越快，后续申报越省力。

● VAT问题

1、德国税率是多少？

答：19%，德国无适合于中国卖家的低税率。

2、德国VAT税金如何计算？

答：欧税通建议卖家按照目的国原则计算税金。

a.EU-DE，货物从其他欧盟国家仓库（包括德国）销售至德国的销售，需要应税在德国；

b.DE-EU,货物从德国仓库销售至其他无税号的欧盟国家销售，需要应税在德国；

a+b的报税区间内的金额即为您的应税销售额   

计算方法是：应税销售额(1+19%)×19% -进口VAT。

当然，以上算法仅供卖家做粗略预算，欧税通平台支持卖家自主选择计算规则（目的国、发货国），且算法更为精准。

其他问题

1、发票怎么开具？

答：在后台递交申请，转申报完成后开票，新注册税号注册完成后开票。

2、合同如何提供？

答：欧税通是一家互联网公司，我们之间的合作关系是我们帮你提供服务平台，而平台的注册隐私授权在注册协议中清晰可见，欧税通不再提供其他合同。

3、这个是正规的有亚马逊资质的机构吗，通过这个缴税这对我们平台的运营，账号安全有没有影响呢？

答：欧税通是英国税局官方授权的税务软件服务商，为跨境卖家提供电子化互联网办税报税服务，您可以理解为传统模式搬到线上，无需人工介入，用户自主操作完成，安全可靠。对店铺运营及其他账号问题没有任何影响。

4、法国、意大利、西班牙等国家的VAT服务何时上线？

答：陆续上线，敬请期待！

5、为什么会有罚金，如何避免滞纳金/罚金？

答：英国VAT缴税时间是1个月零7天，比如您7、8、9月份这个季度的税金，将在11月7号之前完成交税，逾期可能会有滞纳金。

德国VAT缴税时间是10天，比如您10月份的税金，将要在11月10号之前完成交税，否则晚到账则会有1%的滞纳金。

如果晚申报同样会有滞纳金。最迟申报时间英国1个月，德国10天。

而欧税通可以很好为您解决可能出现的罚金问题。

当您每月3号下午导出亚马逊的销售记录，上传到欧税通后，系统秒出结果，一键申报，直达税局，最快3号当天即可完成缴税与申报！